Financiën

We willen graag duidelijk maken waaraan we onze middelen besteden. Daarover zijn afspraken gemaakt vanuit ons ondersteunings- en jaarplan. Elk trimester vergelijken we de gedane uitgaven met de begroting.

Wij wijzen onze middelen toe op basis van drie ondersteuningsniveaus:
- Basisondersteuning en lichte ondersteuning (niveau 0 en 1)
- Extra ondersteuning in het regulier onderwijs (niveau 2 en 3)
- Extra ondersteuning binnen voorziening speciaal (basis)onderwijs (niveau 4)

Basisondersteuning
Voor de basisondersteuning ontvingen de schoolbesturen in het verslagjaar € 115 per leerling. Scholen kunnen hiermee de kwaliteit van hun ondersteuning versterken op basis van de behoefte bij leerlingen. Het is van belang dat deze middelen doelmatig worden uitgegeven en worden verantwoord.

Extra ondersteuning
Bij de start van ons samenwerkingsverband is er gekozen voor een overgangsmaatregel. Tot augustus 2014 gold de regeling 'leerlinggebonden financiering' (het zogenaamde rugzakje). Afgelopen jaar ontvingen scholen hiervoor € 50,- per leerling. Dit deel van de ondersteuningsmiddelen stopt m.i.v. 1 augustus 2021.

Onze uitgaven worden gedaan op basis van ons jaarplan. Voor dit verslagjaar was er ruim € 300.000 negatief begroot. Het daadwerkelijke tekort was € 126.959 hoger. Dit wordt vooral veroorzaakt door een hogere personeelslast i.v.m. vervangingen, hogere bestuurskosten door governance-implementatie en meer leerlingen in een onderwijszorgarrangement.

Onze baten zijn toegenomen door de verhoging van de lumpsum. Daardoor kon het bovenstaande tekort worden gecompenseeerd en hoefde de reserve niet te worden belast. Waar de overschrijding een structureel karakter had (zoals bij de onderwijszorgarrangementen), is deze verwerkt in de begroting 2019-2020.

Onze uitgaven van schooljaar 2018-2019 zijn in onderstaande grafiek weergegeven.