Financiën

Baten en Lasten
De middelen die we krijgen voor passend onderwijs willen we graag transparant inzetten. Daarover hebben we afspraken met elkaar gemaakt vanuit ons ondersteunings- en jaarplan. Elk trimester vergelijken we de gedane uitgaven met de begroting. Deze bespreken we met de Audit Commissie, het besturenoverleg, de werkgebieden en de Ondersteuningsplanraad (trimesterrapportage).

Wij wijzen onze middelen toe op basis van drie ondersteuningsniveaus:
- Basisondersteuning en lichte ondersteuning (niveau 0 en 1)
- Extra ondersteuning in het regulier onderwijs (niveau 2 en 3)
- Extra ondersteuning binnen voorziening speciaal (basis)onderwijs (niveau 4)

Basisondersteuning
Voor de basisondersteuning ontvingen de schoolbesturen in het verslagjaar € 115 per leerling. Scholen kunnen hiermee de kwaliteit van hun ondersteuning versterken op basis van de behoefte bij leerlingen. Wij vinden het belangrijk dat deze middelen doelmatig worden uitgegeven en dat de scholen zich hierover verantwoorden. Over de manier waarop zijn we met scholen in gesprek.

Extra ondersteuning
Bij de start van ons samenwerkingsverband is er gekozen voor een overgangsmaatregel. Tot augustus 2014 gold de regeling 'leerlinggebonden financiering' (het zogenaamde rugzakje). Afgelopen jaar ontvingen scholen hiervoor € 65,- per leerling. Voor de verantwoording van deze middelen geldt hetzelfde als voor de middelen voor basis- en lichte ondersteuning. Deze middelen worden de komende jaren geleidelijk aan minder.

Extra middelen in werkgebieden
Naast de middelen die scholen rechtstreeks ontvangen, beschikken de acht werkgebieden over een eigen budget voor arrangementen. De verdeling is hieronder aangegeven. De verantwoording en evaluatie hiervan gebeurt via een plan. Voor individuele ondersteuning doen we dat via TOP dossier of een groeps- of innovatieplan. De scholen reflecteren gezamenlijk op hun budget en de inzet van de ambulante begeleiders. De resultaten hiervan staan in de trimesterrapportages.

Onze bestedingen voeren we uit op basis van ons jaarplan. Voor dit verslagjaar was er bijna € 400.000 negatief begroot. Het eindresultaat is beperkt gebleven tot € 27.000 negatief. Het verschil wordt vooral veroorzaakt door de nabetaling op de lumpsum: het budget dat we krijgen van de overheid om kosten en personeel te bekostigen en door vrijval van middelen uit de werkgebieden.

Onze in- en uitgaven van dit schooljaar 2017-2018 zijn in onderstaande grafiek weergegeven.